哈尔滨华崴焊切公司基于ERP系统的内部控制制度设计

论文摘要

随着ERP系统的应用推广，华崴公司公司管理层意识到原有的信息化已无法满足公司不断发展的要求，管理层决定上一套完整的ERP系统，以满足公司法发展的需要，但如何将内度控制制度嵌入到ERP系统中，需要结合公司的发展特点加以设计实施。如何把握内部控制设计的原则和设计流程，成为公司迫在眉睫的问题。基于上述背景，本文探讨华崴公司基于ERP系统环境下企业内部控制制度的设计，本文在总结华崴公司ERP系统下内部控制现状、存在问题的基础上，结合国内国外先进的内部控制理念，提出华崴公司基于ERP体系下的内部控制制度设计方案。本文的创新点在于，如何再造ERP系统下的内部控制环境；结合ERP系统中业务流程的控制方法、措施和关键控制点，将先进的管理模式嵌入到高效ERP管理工具当中，以实现企业高效、有效管理的目标；如何形成持续改进的内部控制体系，并将由ERP信息技术带来的风险纳入新的内部控制之中。本文理论结合实际，以华崴公司为蓝本，来说明如何进行ERP体系下的内部控制制度设计，如何通过流程再造和风险评估来把握企业的关键控制点。本文共分四部分：第一部分，提出该论文研究背景、意义及该论题的国内外现状和研究方法。第二部分，研究哈尔滨华崴公司股份有限公司基本情况及内部控制体系现状。第三部分，华崴公司内部控制制度存在的问题。第四部分，华崴公司基于ERP系统下内部控制体系方案设计。第五部分结论与展望

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第1章 绪论
• 1.1 研究背景及问题提出
• 1.1.1 研究背景
• 1.1.2 问题提出
• 1.2 本文研究的目的和意义
• 1.2.1 研究目的
• 1.2.2 现实意义
• 1.3 国内外研究现状
• 1.3.1 国外研究现状
• 1.3.2 国内研究现状
• 1.3.3 国内外研究现状评述
• 1.4 本文研究的主要内容和方法
• 1.4.1 本文研究的主要内容
• 1.4.2 本文研究的主要方法
• 第2章 华崴公司 ERP 系统下内部控制体系的现状
• 2.1 华崴公司 ERP 系统现状
• 2.2 华崴公司 ERP 系统下内部控制现状
• 2.3 本章小结
• 第3章 华崴公司内部控制体系存在的问题
• 3.1 华崴公司 ERP 系统存在问题
• 3.1.1 信息流不畅通
• 3.1.2 组织与协调性差
• 3.1.3 生产计划准确性差
• 3.1.4 供货商评价体系不完备
• 3.2 内部控制五要素存在问题
• 3.3 主要具体业务控制流程存在问题
• 3.4 本章小结
• 第4章 华崴公司基于 ERP 系统下内部控制体系方案设计
• 4.1 完善 ERP 系统
• 4.1.1 提升 ERP 系统在华崴公司的适应性
• 4.1.2 在引进 ERP 系统的同时引进先进的管理模式
• 4.1.3 ERP 实施与企业管理改进密切结合
• 4.2 完善内部控制五要素
• 4.3 基于 ERP 系统主要业务内部控制流程设计
• 4.4 本章小结
• 结论
• 参考文献
• 后记
• 个人简历