我国商业银行董事会治理的实证分析

论文摘要

20世纪90年代中期以来，南美和东南亚的金融危机、世界性的银行破产以及国际间银行业的兼并重组等现象使得银行的治理问题开始得到了社会各界的广泛关注，完善金融机构的治理结构成为防范危机的根本性举措。现阶段在中国国有商业银行改革的背景下，银行治理的重要性日益凸现。 本文主要是从董事会治理的角度进行分析，探索如何加强董事会治理以提高银行治理效率。董事会治理是公司治理的核心，董事会作为股东大会授权的高层决策和监督机构，是公司战略与经营管理的决策者和监督者。董事会治理状况如规模、独立性以及董事会行为等在很大程度上影响公司的代理问题，董事会的完善以及职能的有效行使，将有效限制经理层的行为，使得经理层的行为最大程度地与股东利益一致，从而降低代理成本，提高企业的效率。银行业经营的特殊性使得银行董事会治理机制尤为重要，完善的机制以及良好的职能行使对于最大化股东利益，提高绩效显得越来越重要。 本文是在结合公司治理以及银行治理的理论基础上展开的，全文共分四章。在导言之后首先介绍了公司治理理论的一般内涵，随后分析了银行治理的特殊性，第三章分析了董事会治理机制以及商业银行董事会治理机制的特殊性，第四章和第五章运用实证分析检验的方法，首先分析董事会治理中单个因素与绩效的关系，随后选取173家银行机构作为研究样本，采用多元回归分析方法分析对银行绩效有影响的董事会治理因素及其影响，结果发现银行的董事会治理机制对于银行绩效起到很重要的作用，董事会的独立性对于其监督审查经理人员有很强的作用，增加独立董事比例，降低对董事会的各种行政干预，设立提名委员会，降低经理层对董事会的控制对于提高董事会治理状况至关重要。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 1 导言
• 1.1 研究内容和选题意义
• 1.1.1 问题的提出
• 1.1.2 理论意义
• 1.1.3 应用价值
• 1.2 研究框架和研究方法
• 1.2.1 研究方法
• 1.2.2 研究思路与研究流程
• 1.3 创新之处与遇到的困难
• 1.3.1 创新之处
• 1.3.2 困难和问题
• 2 公司治理与银行治理的理论基础
• 2.1 公司治理理论一般分析
• 2.1.1 公司治理动因与思路
• 2.1.2 公司治理的内容
• 2.1.3 公司治理的不同模式
• 2.2 银行治理理论一般分析
• 2.2.1 银行由治理者变成被治理者
• 2.2.2 银行治理的特殊性
• 2.2.3 改善银行治理的策略
• 3 董事会治理与银行董事会治理分析
• 3.1 董事会治理分析
• 3.1.1 董事会规模问题分析
• 3.1.2 董事会独立性问题分析
• 3.1.3 董事会内设委员会问题分析
• 3.2 商业银行董事会治理研究
• 3.2.1 银行业董事会规模与其绩效的关系方面
• 3.2.2 商业银行董事会的独立性分析
• 3.2.3 商业银行董事会的内设机构及其功能
• 4 商业银行董事会的统计特征
• 4.1 数据来源及样本分布情况
• 4.2 样本银行董事会特征统计分析
• 4.2.1 董事产生机制
• 4.2.2 董事会结构
• 4.2.3 董事会独立性情况
• 4.2.4 董事会会议情况
• 4.2.5 董事长个人特征
• 5 董事会治理与银行绩效的实证检验
• 5.1 董事会治理结构与银行绩效关系分析
• 5.1.1 董事会规模与绩效
• 5.1.2 董事会构成与公司业绩
• 5.1.3 两职兼任与银行绩效
• 5.1.4 董事会会议次数与银行绩效
• 5.2 董事会治理与银行绩效的多元回归分析
• 5.2.1 理论假设
• 5.2.2 变量选取与定义
• 5.2.3 多元回归分析
• 5.3 结论与启示
• 参考文献
• 致谢
• 攻读学位期间发表的学术论文
• 附录
• 学位论文评阅及答辩情况表