协调与合作视角下的企业集团治理研究

论文摘要

自20世纪初以来，随着企业集团规模的不断扩大和实力的逐渐增强，它们在各国经济生活中的地位日益提高。近年来，我国的企业集团也蓬勃发展，并已成为支撑我国国民经济的重要力量。然而随之而来的治理问题，亦成为企业集团发展中面临的现实问题。企业集团在经济生活中的重要地位与企业集团治理效率的低下之间存在的矛盾，正是本文对企业集团治理问题展开深入研究的动因所在。 企业集团内在的复杂性决定了许多关于单个企业的研究成果不能简单地移植到企业集团中来。本文试图在吸收前人关于公司治理研究成果的基础上，结合企业集团的本质特征，从协调与合作的角度对企业集团治理进行深入、系统的研究，并提出相应的理论框架。因此，本文的研究对于丰富公司治理和企业集团治理理论，拓宽公司治理的研究视野，具有重要的理论意义。本文从协调与合作的视角出发对企业集团治理进行研究，并根据我国企业集团治理的现状和问题提出相应的对策建议。该项研究对于我国企业集团的持续健康发展具有重要的现实指导意义，研究成果可为企业集团的发展提供决策参考。 本文综合运用管理学、经济学、社会学等多学科的理论，运用网络分析方法以及比较分析的方法，开展了以下研究工作： 1．建立了企业集团治理的框架模型。论文分析了交易成本经济学在解释企业集团本质方面所存在的缺陷，并运用社会网络理论重新阐述了企业集团的本质，即企业集团是一种“嵌入”于一定社会关系网络中的利益相关者协调与合作网络。这一特征决定了我们必须突破传统的公司治理视角，从协调与合作的视角对企业集团治理进行研究。企业集团治理应当达到两大目标：一是在利益相关者的利益冲突中建立起整体的、动态的协调机制，二是推动母公司与子公司之间、子公司与子公司之间以及企业集团与外部利益相关者之间建立起稳定的信任与合作关系，从而为企业集团的长远发展提供持续的资源支持。企业集团治理是一种在母公司主导下，为了协调各利益相关者之间的利益冲突并致力于建立和维护信任与合作关系的制度安排，是内部治理和外部治理的统一。 2．阐述了企业集团的内部治理结构和治理机制。本文研究表明，企业集团内部网络中产权关系、社会关系及协调互动关系等三个维度的治理逻辑为建立并有效发挥治理机制提供了逻辑基础。企业集团作为利益相关者的协调与合作网络，能够给各参与主体带来合作盈余的良好预期。然而，企业集团内部网络在带来治理效率提高的同

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第1章 导论
• 1.1 研究背景和意义
• 1.2 文献述评
• 1.2.1 一般的公司治理理论
• 1.2.2 企业集团治理理论
• 1.2.3 现有研究文献评析
• 1.3 研究目的、研究思路和研究方法
• 1.3.1 研究目的
• 1.3.2 研究思路
• 1.3.3 研究方法
• 1.4 研究内容和主要创新点
• 1.4.1 研究内容
• 1.4.2 主要创新点
• 1.5 相关概念界定及比较
• 1.5.1 企业集团和企业集团治理
• 1.5.2 协调与合作视角下的企业集团治理
• 1.5.3 集团治理与集团管理
• 1.5.4 企业集团治理与一般公司治理
• 第2章 协调与合作视角下的企业集团治理框架
• 2.1 企业集团的本质
• 2.1.1 企业与市场的二分法分析框架:呈现层级结构的中间组织
• 2.1.2 企业、市场与网络的三分法分析框架:呈现网络结构的企业集团
• 2.1.3 企业集团是“嵌入”于一定社会关系中的协调与合作网络
• 2.2 协调与合作:企业集团治理的新视角
• 2.2.1 企业集团的网络特征:协调与合作治理视角的内在规定性
• 2.2.2 治理环境的变化:企业集团治理协调与合作视角提出的背景
• 2.2.3 治理理念的变化:企业集团协调与合作治理视角的理念支撑
• 2.3 协调与合作视角下企业集团治理的整体框架
• 2.3.1 企业集团治理目标
• 2.3.2 企业集团治理边界
• 2.3.3 企业集团治理框架:一个概括性描述
• 2.4 本章小结
• 第3章 协调与合作视角下的企业集团内部治理
• 3.1 产权、社会关系、协调互动:企业集团内部治理逻辑的三维度分析
• 3.1.1 企业集团内部网络各节点之间的产权关系
• 3.1.2 企业集团内部网络各节点之间的社会关系
• 3.1.3 企业集团内部网络各节点之间的协调与互动关系
• 3.2 基于治理逻辑的企业集团内部治理框架
• 3.2.1 企业集团内部网络契约的不完全性
• 3.2.2 企业集团内部治理困境
• 3.2.3 治理逻辑、治理困境与集团治理的关系模型
• 3.3 企业集团内部治理结构
• 3.3.1 股东大会
• 3.3.2 董事会
• 3.3.3 监事会
• 3.3.4 经理层
• 3.3.5 企业集团内部治理结构框架
• 3.4 企业集团内部激励机制
• 3.4.1 激励机制的理论基础
• 3.4.2 设计企业集团内部最优激励机制的原理与条件
• 3.4.3 激励机制的基础——内部绩效评价
• 3.4.4 激励机制的具体内容
• 3.5 企业集团内部决策机制
• 3.5.1 决策不科学的主要成因
• 3.5.2 企业集团内部治理建立决策机制的主要途径
• 3.6 企业集团内部监督机制
• 3.7 企业集团内部的文化治理
• 3.7.1 企业集团治理中的文化因素
• 3.7.2 企业集团文化治理的作用机制
• 3.7.3 建立集团文化治理机制的途径
• 3.8 企业集团内部的学习治理机制
• 3.8.1 企业集团治理的知识资源观
• 3.8.2 集团内部网络中的学习治理过程
• 3.8.3 各节点在内部网络知识流动中的角色
• 3.8.4 学习治理的不同模式
• 3.8.5 建立学习治理机制的基本路径
• 3.9 本章小结
• 第4章 协调与合作视角下的企业集团外部治理
• 4.1 企业集团外部利益相关者的分类和界定
• 4.1.1 利益相关者的定义
• 4.1.2 本文对利益相关者的界定
• 4.2 企业集团与关联企业的协调与合作
• 4.2.1 企业集团与关联企业间网络的经济学分析
• 4.2.2 企业集团外部企业间网络治理的理论基础
• 4.2.3 企业集团供应链网络治理的具体分析
• 4.3 借贷市场与企业集团治理
• 4.3.1 银行与企业集团的关系模式及其形成与发展
• 4.3.2 银行参与企业集团的治理模式分析
• 4.3.3 对子公司债权人的利益保护
• 4.4 企业集团治理中的中小股东利益保护
• 4.4.1 子公司治理中的股东行为特征和利益实现方式
• 4.4.2 股东表决权和市场选择权在中小股东利益保护中的缺陷
• 4.4.3 子公司中小股东利益保护机制的创新
• 4.5 顾客与企业集团治理
• 4.5.1 顾客导向与企业集团的可持续发展
• 4.5.2 顾客参与集团治理的作用
• 4.5.3 顾客参与集团治理的机制设计
• 4.6 政府与企业集团治理
• 4.6.1 政府与企业集团的利益趋同与利益冲突
• 4.6.2 政府参与企业集团治理的必要性和消极作用
• 4.6.3 政府与企业集团的关系模式
• 4.6.4 政府参与企业集团治理的一般路径
• 4.7 企业集团治理中的社会责任
• 4.7.1 集团社会责任的内涵
• 4.7.2 社会责任与企业集团的可持续发展
• 4.7.3 企业集团治理和社会责任
• 4.8 本章小结
• 第5章 世界主要国家企业集团治理的模式:比较与思考
• 5.1 市场导向型集团治理模式
• 5.1.1 市场导向型集团治理模式的产生原因
• 5.1.2 美国企业集团内部治理的基本特征
• 5.1.3 美国企业集团外部治理的基本特征
• 5.2 网络导向型集团治理模式
• 5.2.1 德国企业集团治理的特征
• 5.2.2 日本企业集团治理的特征
• 5.2.3 网络导向型集团治理模式的一般特征
• 5.3 家族导向型集团治理模式
• 5.3.1 韩国财阀集团的特征
• 5.3.2 韩国财阀集团在金融危机前的治理特征及其存在的问题
• 5.3.3 韩国财阀集团治理的改革
• 5.3.4 家族导向型集团治理模式的一般特征
• 5.4 比较及思考
• 5.4.1 治理模式形成的制度环境
• 5.4.2 集团治理的目标及其所要解决的关键问题
• 5.4.3 治理结构的框架
• 5.4.4 激励与约束机制
• 5.5 本章小结
• 第6章 我国企业集团治理存在的问题及对策建议
• 6.1 我国企业集团治理存在的问题
• 6.1.1 企业集团组建中存在的问题
• 6.1.2 企业集团产权方面存在的问题
• 6.1.3 股权结构失衡，母公司对子公司恶意控制的现象严重
• 6.1.4 母子公司之间联结纽带脆弱，母公司对子公司控制不力
• 6.1.5 企业集团内部治理结构不完善
• 6.1.6 内部治理机制的缺陷
• 6.1.7 关联企业间协调与合作性不足
• 6.1.8 企业集团的债权人利益受损的现象严重
• 6.2 完善我国企业集团治理的对策
• 6.2.1 约束政府在企业集团发展过程中的行为
• 6.2.2 企业集团的股份制改造和股权结构的优化
• 6.2.3 改革企业集团的行政管理体制，减少各种形式的行政干预
• 6.2.4 企业集团的组织变革，建立有利于协调与合作关系的网络组织形式
• 6.2.5 完善企业集团内部治理结构
• 6.2.6 完善内部治理机制，建立和维护集团内部网络的信任与合作关系
• 6.2.7 建立与关联企业间的协调与合作关系网络
• 6.2.8 加强对中小股东利益和债权人利益的保护
• 6.3 本章小结
• 第7章 结论及未来研究展望
• 7.1 研究结论
• 7.2 研究不足与未来研究设想
• 参考文献
• 致谢
• 攻读博士学位期间发表的论文
• 学位论文评阅及答辩情况表