我国证券公司实行资产负债管理研究

论文摘要

我国证券市场的蓬勃发展，对优化资源配置，调整经济结构，筹集社会资金，促进国民经济的发展，都起到了积极重要的作用。但是，我们也清楚的看到，我国大部分证券公司规模很小，缺乏中长期资金的来源和渠道，在其经营决策上存在严重的短期行为。由于自有资金严重不足，特别是流动资金不足，迫使证券公司参与各类违反证券市场规定的业务，对证券公司加强监管，完善建设已经成为我国资本市场迫切需要解决的严重问题。资产负债管理产生于70年代中后期，它是金融机构为实现其经营目标，把资产和负债结合起来，从整体上对资金的来源和资金运用进行综合管理，依据比较成本和比较风险，在资产和负债的替代之间进行合理选择的基本管理方法。从70年代中后期到现在，资产负债管理的概念从内涵到外延得到不断的丰富和发展，不仅成为西方商业银行基本的管理方法，而且逐渐被运用到保险业等其他金融机构的管理中，取得良好的成效。论文的重点是研究和讨论资产负债管理在证券公司中运用的可能性和运用的方法。尝试探索将资产负债管理方法科学引入证券公司，使证券公司建立一种自我约束机制，实现安全性、流动性和盈利性三者的有机统一。

论文目录

• 致谢
• 中文摘要
• ABSTRACT
• 序
• 1 引言
• 2 资产负债管理的基本原理
• 2.1 资产负债管理的基本概念
• 2.1.1 资产负债管理的一般定义
• 2.1.2 资产负债管理是不断丰富和发展的概念
• 2.2 资产负债管理的基本原则
• 2.2.1 安全性
• 2.2.2 流动性
• 2.2.3 盈利性
• 2.2.4 安全性、流动性和盈利性的相互关系
• 2.3 资产负债管理的原理
• 2.3.1 对称原理
• 2.3.2 目标替代原理
• 2.3.3 资产分散化原理
• 3 资产负债管理的内容
• 3.1 资产管理
• 3.2 负债管理
• 4 我国商业银行的资产负债管理
• 4.1 我国银行资产负债管理制度的建立
• 4.2 我国商业银行资产负债管理的指标体系
• 4.3 我国商业银行资产负债管理指标体系的分类管理
• 5 资产负债管理引入证券公司研究
• 5.1 证券公司财务风险的界定
• 5.2 证券公司财务风险的主要特征
• 5.3 证券公司主要财务风险点
• 5.4 构建以净资本为核心的证券公司资产负债管理指标体系
• 5.4.1 构建以净资本为核心的证券公司资产负债管理指标体系的原则
• 5.4.2 引入“经济资本”，丰富证券公司资产负债管理内涵
• 5.4.3 证券公司资产负债管理指标体系设计
• 5.4.4 完善证券公司的法人治理结构余内控机制
• 6 结论
• 参考文献
• 作者简历
• 学位论文数据集