中行辽宁分行公司授信审查机制研究

论文摘要

2003年底,国家决定向中、建两行注资450亿美元,以补充资本金,正式拉开了中国银行股改上市的序幕。中国银行辽宁省分行2003年账面利润亏损,不良资产达到29%,不良贷款比率在中国银行系统中高居第五位。经过1999年和2004年剥离、划转不良及可疑类贷款,辽宁省分行处置不良资产及债权本金为86亿元,加上利息总计超过100亿元。辽宁省分行在股改上市中付出了沉重的代价,形成的大量不良资产,严重制约了健康发展,损害了中国银行的竞争力。应该清醒地认识到,中国银行辽宁省分行不良资产的形成绝大部分原因是没有建立和完善科学的公司授信审查机制。正是在这样的背景下,作者以中行辽宁省分行授信审查机制作为研究对象,在借鉴国内外银行研究思路和成果的基础上,对授信审查机制建立的内容进行描述,讨论其存在的问题,继而提出解决问题的有效对策,并举例论证如何进行科学的授信决策,以期能完善中国银行授信审查机制提供有价值的思路。近年来,中国银行在建立与国际先进银行靠近的现代化银行集团风险管理体系方面进行了不懈的探索与实践,在授信决策机制方面,取得了较大的进展。特别是建立起了以“独立的尽职调查、民主的风险评审、严格的决策纪律制约下的问责审批制”为核心内容的“三位一体”授信决策机制,对科学决策、控制风险、提高授信资产质量、防范道德风险发挥了积极的促进作用。这也是作者选择中国银行授信审查机制建立作为研究对象的意义所在。通过本文的研究,一是旨在回顾授信决策机制演变,提高商业银行有关部门对授信审查决策机制建立的重要性和紧迫性的认识;二是为有关部门研究和探索授信审查决策机制在新的形式下完善发展提供了参考;三是从理论和实践两个方面提高本人的专业知识水平,所以本文的研究是有实际意义的。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第一章 绪论
• §1-1 论文选题的背景
• 1-1-1 股份制改造要求建立科学的授信审查机制
• 1-1-2 宏观调控要求建立科学的授信审查机制
• 1-1-3 投资体制改革要求建立科学的授信审查机制
• 1-1-4 外部监管要求建立科学授信审查机制
• §1-2 论文选题意义和研究思路
• §1-3 创新点
• 第二章 公司授信审查概况
• §2-1 公司授信审查特点
• 2-1-1 法人授权授信审查制度⑾
• 2-1-2 权力制横的内部组织管理⑿
• §2-2 公司授信审查前的调查分析
• 2-2-1 财务分析
• 2-2-2 非财务风险分析
• 2-2-3 还款能力分析
• 2-2-4 还款可能性分析
• §2-3 公司授信审查的实质
• 2-3-1 借款人资格审查
• 2-3-2 贷款用途审查
• 2-3-3 贷款效益审查
• 2-3-4 贷款金额审查
• 2-3-5 贷款的还款来源及期限审查
• 2-3-6 贷款担保的审查
• 第三章 中国银行辽宁分行公司授信审查机制现状
• §3-1 中国银行公司授信审查决策机制的历史转变
• 3-1-1 第一次转变——按计划放贷到自主评估放贷
• 3-1-2 第二次转变——审贷分离
• 3-1-3 第三次转变——实施统一授信
• 3-1-4 第四次转变——“三位一体”授信决策机制
• 3-1-5 第五次转变——实施“总量审批”
• §3-2 目前公司授信审查机制现状特点
• §3-3 现行公司授信审查机制的弊端
• 第四章 借鉴国内外银行授信审查
• §4-1 国外商业银行授信审查机制
• 4-1-1 美国银行的信贷审批制度
• 4-1-2 欧洲银行的信贷审批制度
• 4-1-3 澳洲银行的信贷审批制度
• 4-1-4 国外银行授信审查机制特点
• §4-2 国内商业银行授信审查机制
• 4-2-1 中国光大银行授信审查机制
• 4-2-2 中国民生银行授信审查机制
• 第五章 完善辽宁中行授信审查机制设想
• §5-1 完善中国银行授信审查机制的设想
• 5-1-1 建立责权对等的管理组织架构
• 5-1-2 完善以利益为核心的内部约束激励机制
• 5-1-3 塑造以市场为导向、以客户为中心的信贷文化
• 5-1-4 变革授信审批作业流程
• §5-2 中国银行授信审查决策机制改革方向
• 5-2-1 实现公司授信审批的逻辑集中
• 5-2-2 推行个人审批制
• 5-2-3 建立授信评审专业队伍
• 5-2-4 全面提高银行独立审贷能力
• §5-3 授信审查决策机制改革应注意的问题
• 5-3-1 加强对外部环境信息的采集加工
• 5-3-2 建立信贷风险早期预警体系
• 5-3-3 加强前后台信贷部门的沟通和联系
• 5-3-4 授信审批业务引入电子化
• 第六章 授信审查案例分析
• §6-1 某合资公司流动资金贷款授信审查案例分析
• §6-2 远东建工集团集团授信审查案例分析
• 第七章 结论
• 参考文献
• 致谢
• 攻读学位期间所取得的相关科研成果