河南民营企业董事会效率问题及对策研究

论文摘要

近年来,河南民营企业迅速崛起并推动着河南经济的持续快速发展。然而河南民营企业在快速发展的同时也存在大量的问题,尤其是在公司董事会效率方面的表现令人担忧。董事会效率是董事会各项职能发挥的效果,包括董事会的制度建设、董事会的结构设置、董事会战略决策能力以及对管理层经营行为的监控效率。目前国内外的相关研究主要集中在上市公司董事会治理方面,对于民营企业董事会治理结构和机制的研究还处在探索和实证研究的阶段。本文从影响董事会效率的因素出发,对河南民营企业董事会效率进行了系统研究。本文在大量调查分析的基础上,借鉴国内外董事会治理的成功实践,从内部治理效率和外部治理效率两个方面,提出了民营企业董事会效率的研究框架,考察和分析了河南民营企业董事会治理的现状。通过对河南民营企业董事会效率因素的分析,建立了董事会治理结构、董事会治理机制和外部监管机制三个模块的董事会效率测评体系。采用多元回归分析方法和主成分分析方法,筛选和确定影响河南民营企业董事会效率的因素,并根据各种因素影响程度的大小确定其相应的权重,由此构建出河南民营企业董事会效率的测评模型。形成了河南民营企业董事会效率测评指标体系,提供了河南民营企业董事会效率的测评方法。最后,通过对河南省56家民营企业的实证研究,提出了提高河南民营企业董事会效率的对策建议。本文的特色与创新之处主要表现在:①从内部治理效率和外部治理效率两个方面,提出了民营企业董事会效率的研究框架。②构建了河南民营企业董事会效率的评估体系。将董事会治理的评估体系归结为董事会治理结构、董事会治理机制和外部监管机制三个模块。③提出了提高河南民营企业董事会效率的对策。本文的研究结果不仅为民营企业内部的董事会评价提供了一套自我分析和诊断的工具,同时为政府监管机构强化民营企业董事会制度建设提供了可操作的评价标准和方法。尤其是通过大量的理论与实证分析所构建出的董事会效率测评体系对于提高我省民营企业的治理水平,完善董事会职能,加强政府监管机构对民营企业的监管将起到积极作用。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第一章 引言
• 1.1 研究背景及意义
• 1.2 国内外研究现状
• 1.3 研究框架及方法
• 1.4 研究特色及作用
• 第二章 河南民营企业董事会治理问题分析
• 2.1 民营企业董事会的职能与作用
• 2.1.1 民营企业董事会的职能
• 2.1.2 董事会在民营企业治理中的核心作用
• 2.2 我国民营企业董事会治理问题分析
• 2.2.1 民营企业董事会内部治理问题
• 2.2.2 民营企业董事会外部治理问题
• 2.3 河南民营企业董事会治理现状分析
• 2.3.1 河南民营企业董事会治理结构现状
• 2.3.2 河南民营企业董事会治理机制分析
• 2.3.3 河南民营企业董事会外部监管现状
• 第三章 河南民营企业董事会效率因素分析
• 3.1 董事会治理结构与董事会效率
• 3.1.1 董事会构建和职责与董事会效率
• 3.1.2 专业委员会制度与董事会效率
• 3.2 董事会治理机制与董事会效率
• 3.2.1 决策机制对董事会效率的影响
• 3.2.2 约束机制对董事会效率的影响
• 3.2.3 激励机制对董事会效率的影响
• 3.3 董事会外部监管与董事会效率
• 3.3.1 监事会作用与董事会效率
• 3.3.2 政府干预和法律约束与董事会效率
• 第四章 河南民营企业董事会效率指标体系
• 4.1 河南民营企业董事会效率指标体系
• 4.1.1 董事会治理结构子指标体系
• 4.1.2 董事会治理机制子指标体系
• 4.1.3 董事会外部监管子指标体系
• 4.2 指标体系中四级指标的解释及其评价标准
• 4.2.1 董事会治理结构四级指标的解释和评价
• 4.2.2 董事会治理机制四级指标的解释和评价
• 4.2.3 董事会外部监管四级指标的解释和评价
• 第五章 河南民营企业董事会效率调查及实证分析
• 5.1 董事会效率问卷的设计及调查
• 5.1.1 调查问卷的设计
• 5.1.2 调查问卷的发放与回收
• 5.1.3 指标的主成分分析
• 5.2 河南民营企业董事会效率实证分析
• 5.2.1 董事会效率测评变量的筛选
• 5.2.2 描述性统计分析
• 5.2.3 董事会效率测评模型
• 5.2.4 董事会效率测评结果分析
• 第六章 提高河南民营企业董事会效率的政策建议
• 6.1 河南民营企业董事会治理结构的优化
• 6.1.1 适度优化股权结构
• 6.1.2 优化董事会治理结构
• 6.2 河南民营企业董事会治理机制的健全
• 6.2.1 建立健全董事会决策机制
• 6.2.2 加强董事会激励机制
• 6.2.3 完善董事会约束机制
• 6.3 河南民营企业董事会的外部监管的完善
• 6.3.1 完善监事会治理机制
• 6.3.2 合理运用行政干预和法律法规
• 参考文献
• 致谢
• 附件一 河南民营企业董事会治理效率调查问卷