我国证券市场内幕交易行为的道德批判

论文摘要

证券市场(Securities Market)是资本经济发展到一定阶段的产物,是为解决资本供求矛盾和流动而产生的金融市场,是证券发行和交易的场所。内幕交易行为是指内幕人员违反法律法规的相关规定,利用内幕信息买卖证券或向他人提出买卖证券建议的行为总称。证券内幕交易行为简称内幕交易(insider trading/insider dealing),是伴随证券市场发展过程中的一种普遍现象。这种行为严重违反了证券市场公开、公平、公正原则,侵犯了广大投资者的平等知情权和财产收益权,使证券价格和指数的形成失去了时效性和客观性,严重影响证券市场功能的正常发挥,是一种典型的证券欺诈行为。从伦理学价值评判的视角来看,内幕交易它是一种践踏公平、背弃正义,丧失诚信、诱发社会信用危机,违背良心、触犯法律,损人利己、导致极端个人主义,投机取巧、滋生拜金主义思想,蔑视市场交易伦理、挑衅道德调节力量的行为。因此,必须严厉批判、坚决打击,予以取缔。我国内幕交易行为产生主要是由于社会主义市场经济体制改革的遗留问题,证券交易制度不完善、信息披露制度不规范,市场监管工作不得力、惩治打击手段不够强,行为主体道德观念低下、责任意识淡薄等原因所致。要完善证券市场的交易制度,总体上应德法并举。首先应该加强我国现有证券交易制度的“道德立法”、健全信息披露制度、构建证券诚信交易体系、建立证券交易问责制、完善证券金融职业道德体系、证券市场社会公德“道德立法”。其次还应当确立诚实守信原则、“三公”原则、遵纪守法原则、义利统一、义利兼顾原则等有效的道德交易准则,并通过重塑良好的证券交易道德环境机制、加强证券交易的道德监督机制建设、提升证券交易主体的道德人格来树立合理的金钱观及正确的价值观,为最终杜绝并消除内幕交易行为夯实基础。

论文目录

• 中文摘要
• 英文摘要
• 绪论
• 一、我国证券市场内幕交易行为道德沦丧问题的凸显
• 二、国内外相关研究综述
• 三、本文撰写的思路及研究方法
• 四、本文研究的目的及意义
• 第一章 证券市场内幕交易行为概说
• 第一节 证券市场及内幕交易行为
• 第二节 证券市场内幕交易行为范畴的要素分析
• 第三节 我国证券市场内幕交易行为的产生背景及表现特点
• 第二章 我国证券市场内幕交易行为的败德性分析
• 第一节 我国证券市场内幕交易行为的道德批判
• 第二节 我国证券市场内幕交易行为的成因探微
• 第三章 遏止我国证券市场内幕交易行为的伦理对策
• 第一节 加强我国现有证券交易制度的"道德立法"
• 第二节 确立有效的交易道德准则
• 第三节 重塑良好的证券交易道德环境机制
• 第四节 提升证券交易主体的道德人格
• 第五节 加强我国证券交易的道德监督机制建设
• 结论
• 参考资料
• 附录
• 后记