在我国的农信系统中,操作风险仍是一个“新鲜事物”,未能得到足够的重视。因此,以农信社的核心业务——信贷业务为切入点,探讨农信社的操作风险管理问题具有较强的实践意义。本文从操作风险的权威文件——巴塞尔新资本协议对操作风险的有关规定出发,运用制度经济学、组织行为学的观点剖析了操作风险产生的根源。为了深入分析农信社的信贷操作风险,本文按照信贷业务流程,细分了农信社贷前、贷中和贷后环节中的信贷操作风险,并将其归纳为欺诈型、失职型、失误型以及外部缺陷型等四种类型的操作风险。通过微观管理、背后成因以及整体态势等方面的分析,文章指出农信社信贷操作风险管理中存在着文化管理缺位、内部人控制严重、管理工具落后等问题,并以顺德农信社为例子,深化了对现状的分析。针对上述问题,文章的最后提出了完善农信社信贷操作风险管理的对策:通过外部监管的导向和管理文化的建设,构建良好的信贷操作风险管理环境;从组织架构、制度、流程等方面着手,强化农信社的信贷内控体系;结合人员培养、激励与约束机制和信贷电子化建设等因素,完善信贷支持体系。
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