反洗钱审计论文

论文摘要“洗钱”是指采用各种方式隐瞒和掩饰犯罪所得的来源和性质,使犯罪所得表面合法化的行为。在当前经济全球化、资本国际化及信息技术高速发展的环境下,洗钱与走私、贩毒、偷税逃税、...

论文摘要自20世纪中期以来,随着经贸往来的频繁和多样化,洗钱活动日益猖獗,对一个国家、社会或地区造成巨大危害。一方面,洗钱犯罪分子将巨额的“黑钱”非法地注入一个国家或地区的金融...

论文摘要洗钱危害国家的正常经济发展,造成经济扭曲和不稳定,影响宏观经济调控的效果,扰乱正常的市场秩序;它危害国家的金融体系,有可能导致银行业的信任危机、支付危机,影响利率和汇率...